ВВЕДЕНИЕ

Банковская система - неотъемлемая составная часть экономики, которая вносит значительный позитивный взнос в экономический рост страны. Переход Украины к рыночным методам ведения хозяйства объективно обусловил создание в стране банковской системы рыночного типа, основанной на четком разграничении функций между НБУ и коммерческими банками. Последние концентрируют в себе функции комплексного обслуживания рыночных субъектов путем аккумуляции свободных средств. Предоставление кредитов является одной из основных экономических функций банков, и осуществляется она для финансирования потребительской, производственной и инвестиционной целей предпринимательских фирм, физических лиц и государственных организаций. От того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, зависит экономическое положение регионов, которые они обслуживают, поскольку банковские кредиты способствуют появлению новых предприятий и увеличению числа рабочих мест в этих регионах и обеспечивают их экономическую жизнеспособность. Все коммерческие банки в определенной форме принимают участие в рисковом заимствовании ресурсов и кредитовании. Именно кредитные операции занимают доминирующее место в портфеле услуг банка, а, следовательно, развитие всех видов банковской деятельности требует, в первую очередь, совершенствования их кредитных отношений. Правильная организация процесса банковского кредитования, разработка эффективной и гибкой системы управления кредитными операциями - основа финансовой и рыночной стабильности коммерческих банков (с учетом определяющего места, которое занимают кредитные операции в портфеле банковских активов). В современных условиях с целью обеспечения эффективной кредитной деятельности коммерческие банки разрабатывают собственную внутреннюю кредитную политику и внедряют практические механизмы ее реализации. Кредитная политика банка определяет задание и приоритеты кредитной деятельности, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации собственно кредитного процесса. Кредитная политика является основой организации процесса банковского кредитования в соответствии с общей рыночной стратегией деятельности банка и должна четко определять цели кредитования и правила их реализации. Эффективность кредитной политики коммерческого банка в целом и деятельности кредитных подразделений в частности непосредственно зависит от качества структуризации процесса банковского кредитования, четкости определения задач основных этапов этого процесса и функций работников, которые отвечают за проведение кредитных операций. Следовательно, в целом кредитная политика коммерческого банка очерчивает круг ключевых целей и задач банковской деятельности, определяет конкретные приемы, способы и методы их реализации с целью максимизации прибыльности кредитных операций и достижения приемлемого уровня рисков банковской деятельности в сфере кредитования. В период становления рыночных основ организации экономических отношений, которая сопровождается повышенным уровнем риска предпринимательской деятельности, нормальное функционирование коммерческих банков, основой которых является кредитование хозяйствующих субъектов, в значительной мере зависит от оптимальной организации кредитных операций. Одним из важнейших направлений решения этого задания является адекватная оценка эффективности осуществляемых коммерческим банком кредитных вложений, что, кроме того, является важной предпосылкой активизации кредитного процесса в масштабах всей экономики, учитывая возможность банков в выявлении самых приемлемых путей взаимодействия с перспективными заемщиками и роста прибыльности банковского бизнеса именно за счет кредитования. Успешное развитие и надежность банковской системы Украины в экономических условиях, которые сложились, во многом зависит также от постановки в коммерческих банках аналитической работы, что позволяет давать реальную оценку достигнутым результатам деятельности банков, обнаруживать их сильные и слабые стороны, определять конкретные пути решения возникающих проблем. Таким образом, анализ банковской деятельности является основой эффективного управления банком, начальной базой принятия управленческих решений на всех уровнях банковского менеджмента. Целью данной работы является - изучение сущности кредитного портфеля, факторов, которые влияют на него, мероприятий по защите кредитного портфеля, исследования кредитного портфеля Проминвестбанка, изучение методик анализа кредитного портфеля и анализа кредитоспособности заемщика, осуществление данного анализа на основании имеющихся данных, разработка мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля.